Nakitsiz ödemeler - pratikte nasıl görünüyor? Düzenli olarak konuşulmalarına rağmen, nüansların çoğu konuşmanın ötesinde kalıyor. Onları daha sonra makalede tartışacağız.
Ödeme formları
Çok uzun zaman önce, mevcut nakit paranın önemli bir bölümünü cüzdanlarda taşımak geleneksel olarak kabul edildi. Şimdi önemsiz hale geldi. Bunun nedeni ise ağırlıklı olarak banka kartlarının dağıtımında. Onların yardımıyla, mevcut tüm parayı yönetebilirsiniz ve yanınızda fatura taşımanıza gerek yoktur.
Nakit dışı transferler, ekonomik dolaşımdaki katılımcılar arasında kağıt para kullanılmadan uzlaşmayı mümkün kıldı.
Nakitsiz ödemeler - iş açısından nasıl? İşadamları kendi aralarında anlaşma yapmak için kredi kuruluşlarının hesaplarını kullanırlardı. Ancak, kağıt belgeler kullanıldı.
İş adamları ve hatta sıradan vatandaşlar, hesaplarını yönetmek için büyük miktarda evrak ihtiyacından kurtuldu. Kesinti yapmak için bilgisayar faresi ile birkaç tıklama yapmak yeterlidir. Tüm hesap işlemleri ofiste veya evde bilgisayar başında gerçekleştirilir.
Ayrıca, yaygın olmayan, elektronik olmayan başka ödeme şekilleri de vardır.
Farklılıklara rağmen, hepsi tek bir şeyle birleşiyor - yanınızda kağıt para bulundurma ihtiyacının hariç tutulması. Bu, işletmeler için özellikle önemlidir.
neden uygun
Bankacılık bir miktar paraya mal olur, ancak yine de vatandaşlar ve kuruluşlar bunları kullanır. Banka havalesi ile ödemenin bu kadar cazip olması, aşağıdaki özelliklerle kolaylaştırılmaktadır:
- Konfor. Paraya erişim, günün tüm saatlerinde herhangi bir günde (hafta sonu veya iş) sağlanır.
- İşlemin hızı. İşlemi gerçekleştirmek için gereken tek şey birkaç tuş vuruşu veya PC düğmesi.
- Dokümantasyon elektronik olarak oluşturulur.
- Kredi kuruluşları, kısıtlama olmaksızın gerçekleştirilen işlemlerle ilgili bilgileri saklar ve bu sayede istediğiniz zaman başvurabileceğiniz bir tür arşiv oluşturur.
- Tasarruf (bankalar, elektronik ödeme şekillerini ve raporlama yöntemlerini kullanarak müşterilere tercihler sunar).
Listelenen avantajlar esas olarak elektronik teknolojilerin yardımıyla çalışma yöntemleri ile ilgilidir.
Mevzuat düzenlemesi
Nakitsiz ödemelerin organizasyonu aşağıdaki yasalarla düzenlenir:
- GK - Gayri nakdi ödemelere ilişkin mevzuatın temel hükümlerini içerir, tarafların sorumluluğuna ilişkin usul ve koşulları açıklar.
- "Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında Kanun".
- "Ulusal Ödeme Sistemi Hakkında Kanun".
- Ödeme kartlarının düzenlenmesine ilişkin yönetmelik.
- Merkez Bankası tarafından finansal faaliyetlerin düzenleyicisi olarak kabul edilen diğer federal yasalar ve düzenlemeler.
Mevzuat düzenlemelerine dayanarak, bankalar hizmet sunumu için kendi kurallarını geliştirir. Hukuk açısından, müvekkilinin kim olduğuna bağlı olarak, hükümlerine tahkim veya genel mahkemede itiraz edilebilecek işlem statüsüne sahiptirler.
Nakitsiz ödeme şekilleri
Tekrar açıklığa kavuşturalım, nakitsiz ödemeler - nasıl? Bunun birkaç biçimi vardır, bazıları doğrudan yasada belirtilmiştir, diğerleri genel düzenleme, özellikle elektronik para çerçevesinde mevcuttur. Nakitsiz ödemeler şu şekilde gerçekleştirilir:
- akreditif;
- tahsilat ödemeleri;
- çek düzenlenmesi;
- ödeme talimatı;
- yasalarca öngörülmeyen, ancak yasaklanmayan başka şekillerde.
akreditif
Akreditif, mal veya hizmetler için bir ödeme veya bir müşteri adına para transferidir. Buradaki nakitsiz ödemelerin özü nedir? İşlem, müşterinin hesabına gerekli miktarın bloke edilmesi amacıyla gerçekleştirilir. Ödeme yapmak için bir kredi verilebilir.
L / C'nin iki şekli vardır - geri alınabilir ve geri alınamaz. İlk durumda, ödeme yapan banka, kendi takdirine bağlı olarak uygulama koşullarını değiştirme ve özellikle geri çekme hakkına sahiptir. Kanunen, müşteri ile yapılan sözleşmede aksi belirtilmedikçe, geri alınabilir olarak kabul edilir.
Ödemeyi kabul eden banka, parayı alan bankanın aksine, ödeme koşullarındaki değişiklik veya ödemeyi reddeden banka tarafından önceden bilgilendirilmelidir.
Gönderen banka tarafından teyit edilen geri alınamaz bir ödeme, alıcı bankanın onayı olmadan iptal edilemez veya değiştirilemez.
Görevli banka, alıcının akreditif şartlarını yerine getirdiğine dair ön kanıt aldıktan sonra, ödemeyi masrafları kendisine ait olmak üzere yapma hakkına sahiptir. Ödemeleri göndermekle yükümlü olan banka, tüm masrafları görevli bankaya geri ödemekle yükümlüdür.
Koleksiyon için yerleşim yerleri
Banka, tahsilat için ödeme yaparken, aksine, ödemeyi müşteri lehine kabul etmeyi taahhüt eder. Gönderimler, ödemeleri kabul etmeyi taahhüt eden kurumun takdirine bağlı olarak başka bir bankanın yardımıyla güvence altına alınabilir.
Çekle ödemeler
Çek, onu veren kişinin hesabından ödemenin yapıldığı bir güvenliktir. Para almak için ek bir koşul yoktur.
Çek, keşidecinin hesabının bulunduğu bankaya ibraz edilir. Banka ile yapılan bir anlaşmaya göre, çek bazında para borçlandırılabilir. Kontrol detayları aşağıdaki gibidir:
- belgenin adı "kontrol" içermelidir;
- bir para birimi ataması ile belirli bir miktarı ödeme emri;
- ödeyen, lehdar ve ödemenin yapılacağı hesap hakkında bilgi;
- çek düzenleme tarihi ve yeri;
- çeki düzenleyenin imzası.
Bu noktalardan birinin olmaması onu geçersiz kılar. Adı geçen teminatı kabul eden çalışan, bunun gerçekliğini ve ibraz edenin yetkisini doğrulamakla yükümlüdür.
Nakitsiz ödemeler - çeklerle nasıl görünüyor? Bunların düzenlenmesi belirli bir kişiye yapılabilir, bu durumda bir çekin düzenlenmesi hakların devri anlamına gelebileceğinden hakların devri yasaktır.
Ödeme tamamen veya kısmen banka veya başka bir kişi tarafından garanti edilebilir. Garanti işareti, garanti veren kişi tarafından yapılır.
Ödeme talimatı
Nakit olmayan ödemelerin bir sonraki yöntemi, banka ile müşteri arasında bir anlaşmadır. Banka, belgede belirtilen tutarı lehtarın hesabına aktarmayı taahhüt eder. Devir süresi siparişte veya sözleşmede belirtilir. Bugün bu transfer yöntemi en yaygın olanıdır. Üstelik tamamen elektronik belge yönetim sistemine çevrilmesi diğerlerinden daha kolaydır.
Banka hesabı olmayan bir kişi, kanunda veya banka düzenlemelerinde herhangi bir kısıtlama yoksa para transferi talebinde bulunabilir.
Hesaplama yapmanın bazı nüansları
Bankalar, yasallığı konusunda şüpheler varsa ve ödemeyi talep eden kişinin yetkisinin bulunmadığı durumlarda ödemeyi erteleme veya göndermeyi reddetme hakkına sahiptir. Tam bir belge setinin olmaması, aynı ödeme emirlerinde yapılan yanlışlıklar, işlemin askıya alınması hakkını verir.
Başka bir bankanın operasyona dahil olması durumunda, temsilcilerinin de şüphelerini dile getirme ve transfere ilişkin verileri netleştirmek için ek bilgi talep etme hakları vardır.
Mevzuat, bankalara nakitsiz ödemeler için kendi kurallarını oluşturma konusunda önemli bir özgürlük tanıyor.
Müşteri, özellikle hakları olmayan bir kişiye para transfer ederek zarara uğrarsa veya ödemelerde makul olmayan gecikmeler olursa, banka zararı tazmin etmekle yükümlüdür. Finans kuruluşunun ve paranın sahibinin kusuru mutlaka ortaya çıkar.
Diğer ödeme şekilleri
Diğer bir ödeme şekli ise otomatik ödemedir. Borçlandırma, başka bir kişinin talebi üzerine yeterli bakiyeye sahip bir hesaptan yapılır. Hesabı açan banka, müşteri ile yaptığı anlaşma uyarınca hesaptan para çeker.
Bu form, Rusya'da yukarıda açıklanan nakitsiz ödeme biçimleri için uygundur. Ve bunu mevzuat açısından ayırmanın bir anlamı yok. Bankalar, bir şekilde medeni hukukta belirtilenlerden türetilen diğer birleşik yöntemler sunar.
Elektronik ödeme sistemlerine dikkat edilemez.
elektronik para
Webmoney ve Yandex parası en ünlü elektronik ödeme sistemleridir. Onlar bankacılık kurumları değiller ve ülkedeki e-ticaretin aslan payını sağlayarak nakitsiz ödemeler pazarının önemli bir bölümünü başarıyla işgal ediyorlar.
Resmi olarak, ne birinci ne de ikinci kuruluş para basmakla uğraşmaz, ancak onlar tarafından verilen eşdeğerler tamamen onların yerini alır. Rakipler ayrıca plastik kartlar da sunuyorlar, ancak bunlar Mastercard ve Viza ödeme sistemleri tarafından veriliyor. Tek fark, böyle bir kartın Webmoney cüzdanına bağlanmasıdır.
Satış sistemi ve nakitsiz ödemeler
Nakit olmayan ödeme şekli, ticari işlemlere katılmayı kolaylaştırır. Örneğin, işlemin tarafları dünyanın farklı yerlerinde olabilir, artık bu bir engel değil.
Banka havalesi ile satışlar nasıl organize edilir? Hizmet ve mal sağlayan bir girişimci veya ticari kuruluş, müşterilerin para transfer ettiği bir banka hesabını veya elektronik cüzdanın ayrıntılarını belirtir. Bir dizi en büyük banka veya ödeme sistemi sunulmaktadır.
Müşteriler, sunulan ödeme yöntemlerinden birini seçer. Ödeme sistemlerinin elektronik cüzdanları, aralarındaki transferler anında gerçekleştirildiği için uygundur.
Aynı şey bankaların nakit dışı takasları için söylenemez. Tek istisna, özel hesaplar arasındaki transferlerdir. Bu durumda hesap yenileme veya transfer birkaç dakika sürer.
Ek olarak, bireyler için, bir hesaptan ödeme olarak hızlı bir şekilde para yazmayı mümkün kılan özel programlar sağlanmaktadır. Ödemenin onaylanması için cep telefonu numarasına bir SMS mesajı gönderilir. Onay, müşterinin numarasından yeni bir mesaj göndererek yapılır.
Tüzel kişiler söz konusu olduğunda bankaların nakit dışı ödemeleri çok daha uzun sürer. Bunun nedeni, para transferlerinin yasallığı ve bankanın işletim sisteminin sınırlamaları üzerinde kontrol sağlama ihtiyacıdır.
Şirketler bu durumda dağıtım maliyetlerinden tasarruf edebilecekleri için nakit dışı ödemeleri tercih etmektedirler. Nakitsiz ödemeler, geniş banka ağı ve ülkenin gelişimine olan ilgisi nedeniyle yaygın olarak kullanılmaktadır.
Sorunun özü
Karşı taraflardan ödeme yapan veya bu ödemeleri kabul eden her işletme için nakit olmayan ödemeler kavramını tanımaya değer.
Ne olduğunu?
Nakitsiz ödemeler - bankacılık kurumlarındaki hesaptaki girişlere göre, bunları aktaran şirketlerin hesaplarından para borçlandırıldığında ve muhatabın hesabına yatırıldığında gerçekleştirilen nakit ödemeler.
Bu tür hesaplamaları düzenlemek için bir sistem vardır; bu, işletme için geçerli olan bir dizi ilke, gereksinim anlamına gelir.
Aynı zamanda bir dizi form ve hesaplama yöntemi ve ilgili belge devridir. Nakitsiz ödemeler, tüm para ödemelerinin ana bileşenidir.
sınıflandırmaları
Uzlaşma belgelerinin türü göz önüne alındığında, şunlar vardır:
- ödeme talepleri bazında yapılan hesaplamalar;
- tahsilat emri bazında gerçekleştirilen takaslar;
- bazında yapılan hesaplamalar;
- yerleşimleri kontrol edin;
- kredi mektupları.
İskan belgeleri, matbaa veya bilgisayar kullanılarak, kanunla onaylanmış formlar üzerine kağıt üzerinde düzenlenir.
Ödemeyi organize etmek için kullanılan yöntem dikkate alındığında:
| hesaplamalar | Karşılıklı bir talep okunduğunda |
| Planlanan hesaplamalar | Alıcıların hesaplarından, alınan veya sağlanan malların bedelinin değeri dikkate alınarak, malı satan firmaların hesaplarına tutarın aktarıldığı |
| faktoring işlemi | Şirketlerin borç yükümlülüklerinin faktoring kuruluşuna devredildiği durumlar |
| kiralama işlemi | Hizmetler gelecekte bir nesneyi satın alma haklarıyla verildiğinde |
| Tutarların tam hesaplamaları | Uzlaşma belgelerine yansıyan, ödeyenin ve alıcının karşılıklı alacaklarının bakiyesinin hesaplanması |
| Garantili transferleri olan yerleşimler | Ödeme yapanların bulunduğu yerde ayrı bir banka hesabında ön ödeme yapıldığında, hesaplardan daha fazla borçlandırma olasılığı bulunduğunda, fonlar alıcıların bulunduğu yerde alıcıların hesaplarına yatırıldığında |
Ekonomik bağların doğası gereği, nakit dışı ödemeler aşağıdaki türlerle temsil edilir:
Malların satılma şekli dikkate alındığında, hesaplamalar şöyle olabilir:
Konunun alaka düzeyi
Ekonominin işleyişi için en önemli koşul, ekonomik birimler arasında para transferinde dinamik ve istikrarlı bir ciro sağlayabilecek güvenilir bir ödeme sistemidir.
Etkin bir nakit dışı uzlaşma sisteminin varlığında, ödemeler daha hızlı yapılır, ödemelerin güvenliği artar, nakit değiştirilir ve dağıtım maliyetleri azalır, baskı maliyetleri azalır, vb.
Parayla yapılan yerleşimlerin net bir organizasyonu önemlidir, çünkü tutarların cirosunun parasal aşaması şirketin çalışmasında büyük önem taşır.
Yasal düzenleme
Yerleşim düzenlemesinin ana yasal kaynakları:
- Rusya Medeni Kanunu.
- Bankalar ve Bankacılık Kuruluşlarının Faaliyetleri Hakkında Kanun.
ortaya çıkan nüanslar
Nakit olmayan dolaşımın örgütlenme biçimi ödeme sistemleridir. Temel, şirketler, vatandaşlar arasındaki yerleşimlerdir.
Sistem, ödeme yükümlülüklerini zamanında, doğru ve tam olarak yerine getirmeyi amaçlayan şirketler arasında nakit dışı dolaşımı sağlar.
Uzlaşmalar zamanında yapılmazsa, uzlaşma katılımcısının mali durumu bozulur, güven sarsılır ve istikrarlı bir finansal sistem bozulur.
Rusya'nın ödeme sistemi, ekonomik faaliyetin yürütülmesinde ortaya çıkan borç yükümlülüklerinin yerine getirilmesini sağlayacak bir dizi unsurla temsil edilmektedir.
Ödeme sistemi nasıl çalışır?
Ödemeler, esas olarak hem ödeyenler hem de alıcılar arasında olması gereken hesaplarda gerçekleştirilir. Nakitsiz takaslar, hesapların açıldığı bankalar aracılığıyla şirketler ve şahıslar tarafından gerçekleştirilir.
Taraflar arasında banka hesapları düzenlenir.
Nakitsiz ödemeler düzenlerken aşağıdaki ilkelere bağlı kalmaya değer:
| Ödemeler bir banka hesabına yapılmalıdır | Bu, para depolamak ve transfer etmek için açıktır. Ödemeler bankacılık kurumları aracılığıyla yapılmalıdır |
| Ödemeler, banka kuruluşları tarafından hesap sahiplerinin öncelik kurallarına göre sırasına göre yapılır. | Hesaplarda kalan tutarlarda neler belirlenir |
| Şirket nakit olmayan bir planın ödeme şeklini seçtiğinde özgürlük ilkesine bağlı kalın | Ve sözleşmedeki onayları, bankalar ilişkiye müdahale etmediğinde. (Yukarıdaki esaslara ilişkin bilgiler de bulunmaktadır). |
| Hesaplamalar, Maliye Bakanlığı'nın belirlediği şartlar, krediler, talimatlar dikkate alınarak yapılır, | Acil ödemeler yapılabilir:
Erken, ertelenmiş ve geç ödemeler meydana gelebilir |
| Ödeme yapan şirketin likit fona sahip olması gerektiğinde ödeme güvenliği ilkesi | Paranın gönderildiği kişiye yükümlülüklerini öderken ne kullanılabilir? |
Aşağıdaki bileşenleri dikkate alarak bir nakitsiz ödeme sistemi düzenleyin:
- her işletme için zorunlu olan ödemeleri düzenleme ilkeleri;
- banka havalesi yoluyla ödeme yapmanızı sağlayacak bir hesap sistemi;
- ödeme formları sistemi, belgeler ve belgelerin dolaşım prosedürü.
Çekirdekte - banka hesapları, nakit ödeme belgeleri. Hesaplamalar, ödemenin mümkün olduğu kadar çabuk yapılması, yeniden üretim sürecinin sürekli ve hızlandırılması ve fonların dönmesini sağlayacak şekilde yapılmalıdır.
Ödeme, alıcıların takas hesaplarına aktarılarak banka havalesi ile yapılır.
Bu tür hesaplamaları yapmak için kuralları kim belirliyor?
Firmalar arasındaki yerleşimler bankacılık kurumları (banka müşteri için bir cari hesap açar) ve bankacılık kurumları - RCC arasında gerçekleştirilir.
Banka hesaplarında takas işlemleri, bankanın birbirleri ile açılan muhabir hesabı bazında yapılabilmektedir.
İktisadi otoritelerin mutabakata varması durumunda karşılıklı borçların mahsup edilmesi banka aracılığıyla yapılamaz.
Mahsup sırasında yükümlülükler tamamen sona ermediğinde, mahsup sonrasında kalan paranın transfer edilmesi için ödeme belgeleri bankalara sunulur.
Rusya Hükümeti, yerleşimleri düzenleme, maksimum nakit ödeme miktarını ve yerleşim operasyonlarını yürütmek için standartları belirleme işlevlerini yerine getirir.
Rusya Federasyonu Bankası, banka havalesi yoluyla yerleşimler düzenlerken yerleşim nakit merkezini düzenleyen ve yayınlayan organdır.
Uzlaşmalar için prosedürü, son tarihi, formu ve standartları belirlerler. Nakit olmayan bir planın ödemelerinin yapılmasına ilişkin kurallar, Rusya Federasyonu'ndaki nakit dışı ödemelere ilişkin Yönetmelikte dikkate alınmaktadır.
Operasyon araçları
Ekonomik temel, maddi nitelikte bir üretim sürecidir. Çoğu - sevk edilen mallar, yapılan iş, verilen hizmetler ile yapılan işlemler için ödemeler. Para cirosunun geri kalanı - emtia dışı işlemler için ödemeler.
Çeşitli formlar kullanılır - ödeme yöntemleri ve belge sirkülasyonu. İlgili:
- uzlaştırma operasyonlarında alıntılar ve bunların başka bir katılımcıya sağlanması;
- yerleşim belgelerinin içeriği ve detayları;
- uzlaştırma belgesinin düzenlendiği süre ve bunu bir bankacılık kurumuna ve başka bir katılımcıya sunma kuralları;
- bankalar arasında belgelerin hareketi;
- belgeler, transferler ve para makbuzu için ödeme kuralları ve koşulları;
- uzlaştırma işlemlerinde katılımcıların karşılıklı kontrolünde uzlaştırma belgelerinin uygulanmasına ilişkin kurallar.
Belgeler, belgenin adını, ödeyenleri, alıcıları yansıtmalıdır.
Cari hesaplar aşağıdakiler tarafından açılır:
- kamu, dini ve sendika kuruluşları;
- bağımsız bilançoda yer alan ancak bir üst makamdan izin belgesi olmayan temsilcilikler ve şubeler;
- yerleşim dışı bölümler ve şubeler
Alt mutabakat hesapları:
- muhasebe dışı bir birime açık;
- ana şirketlerin talebi üzerine açık;
- ana şirkete hizmet veren bankacılık kurumlarının emirleri vb.
Bu tür bütçe hesaplarını açın:
- geçici, kayıtlı sermayenin kredi fonlarına;
- özel, cari hesabın olmadığı bir bankacılık kurumunda kredi aldıklarında borç verme işlemleri yapmak.
- mevduat, belirli süreler için para tutmak için ek kar elde etmek için.
Parasal bir yükümlülüğün yerine getirilme anı ne anlama geliyor?
Bu kavramın nasıl deşifre edildiğini tam olarak anlamıyor musunuz? Anlamaya çalışalım. Uzlaşma yükümlülüklerini yerine getirirken, yerine getirme anını belirlemeye değer.
Fazla vergi tutarlarının iadesinde uygulanacak net kurallar yoktur.
BAC, ilgili tutarın fon alıcıları tarafından belirtilen bankacılık kurumu tarafından alındığı anda ödeyicinin yükümlülüklerini yerine getirmiş sayıldığını açıklar.
Ekonomik özü nedir?
Para akışının çoğu nakit dışı ödemelerdir. Rusya Federasyonu'ndaki payları% 60 ve gelişmiş ülkelerde -% 90'dır.
Şirketin takas hesaplarındaki işlemler, alacak ve yükümlülüklerdeki değişiklikleri yansıtır.Firma içinde, ulusal ürünün ve ulusal kârın nasıl dağıtıldığını ve yeniden dağıtıldığını yansıtır.
Bankacılık kurumlarının net çalışması organize edilirse, nakit dışı bir planın yerleşimleri şu gerçeğe katkıda bulunur:
- fonların devri hızlandırılır;
- ödemeleri daha hızlı yapmak;
- dolaşımda ihtiyaç duyulan nakit azalır;
- dağıtım maliyetleri azalır - nakit ödemeler için gereken baskı ve para sayma için ek maliyetler.
Nakit olmayan ödemeleri kullanarak geniş bir bankacılık ağı geliştirirler. Ülkenin çıkarlarının kendisi önemli bir rol oynamaktadır.
Mevcut sorunlar
Rusya Federasyonu'nda tek bir ödeme sistemi yoktur. Faaliyet gösteren, uluslararası düzeyde oluşturulmuş standartları karşılamıyor. Ödeme sisteminin bir takım bölümleri, teknolojik gelişme düzeyi açısından birbirinden farklıdır.
Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın yerleşim ağlarının MFO'ları aracılığıyla bugüne kadar birçok yerleşim yapılmaktadır. Ve uygulama hızı ve kalitesi için gereksinimleri karşılamıyor.
Küresel ödeme sistemlerine entegrasyon yavaştır. Bu tür sorunlar birkaç yönde çözülür:
- Merkez Bankası'nın uzlaştırma ağı için uzlaştırma düzenleme biçimleri geliştirilmektedir.
- Elektronik ödemeler ve bilgisayarların ve bir bilgisayar ağının kullanımıyla modern teknolojiler yaygın olarak kullanılmaktadır.
- Yerleşimlerin yeni örgütlenme biçimleri geliştirilmektedir.
Banka, devletin ödeme sistemini iyileştirmeye yönelik bir dizi önlem yürütüyor. Yerleşimlerin kalitesi giderek artmakta ve modern bir yerleşim örgütlenme biçiminin tanıtılabilmesi için bir platform hazırlanmaktadır.
Hesaplama metodolojisini iyileştirmek için önlemler geliştirilmekte ve uygulanmaktadır. Yasal hükümler yoksa ödeme sistemi istikrarsızlığa maruz kalacaktır. Bankacılık kurumları ve tüm ekonomiler için yasal riskler olacaktır.
Rusya Federasyonu'nda hala elektronik ödemeleri düzenleyecek yasal bir çerçeve bulunmamaktadır. Çalışmanın yapıldığı alanlar var:
- bilgi teknolojileri geliştirilmektedir;
- bankacılık faaliyetleri için kapsamlı koruma sağlamak;
- bankalarda operasyonların metrolojik bir desteği var;
- bankacılık sistemleri için ödemeler, işlemler, muhasebe ve raporlar için prosedürün standardizasyonunu sağlamak.
Ödeme araçlarının ayırt edici özellikleri
Bir dizi ayırt edici özelliği listeleyelim:
- icra eden taraf bir bankacılık kurumudur;
- Müşterinin rızası yoksa, bankaların hesaplardan para silme hakkı yoktur;
- bankalar müşterilerin fon harcamaları üzerinde kontrol uygulayamazlar;
- müşteri hesaplarında yeterli bakiye varsa ödeme yapılır;
- yerleşim belgelerinin belgesel formlarına kesinlikle uymalıdır.
Nakitsiz ödemelerin gelişimi için beklentiler
Muhasebe operasyonel verilerinin iletilmesi ve işlenmesi için sadece modern bir sistem sunmakla kalmayıp, aynı zamanda Merkez Bankası'nın ödeme ağlarının, iyileştirmenin her aşamasında ödeme sisteminin nesnelliğine yazışma gereksinimlerine de uymak gerekir. .
Merkez Bankası'nın kurumlar sistemi olan para transferinde kullanılan araç ve usullerde reform yapılması gerekmektedir. Yakın gelecekte, Rusya Federasyonu kağıt veri taşıyıcısını terk etmeyi ve elektronik belgelerle çalışmayı planlıyor.
Banka, takasların tamamlanması için takas odası ve takas odası tarafından gerçekleştirilen ödemelere, ödemelere karşı bir teslim mekanizması sağlamak için işlem yapılması gerektiğine inanmaktadır.
Merkez Bankası'nın telekomünikasyon ağı gelişecek, bu da ödeme sisteminin sürekli çalışmasını sağlayacaktır. Hesaplama aparatı, gerçek zamanlı olarak brüt yerleşimlerin ayrılmaz bir sistemi haline gelecektir.
Takas odası, menkul kıymet mutabakat sistemi ve banka içi mutabakat sistemi ile etkileşim için bir arayüz geliştirilecektir.
Birleşik bir veri iletimi ve işleme ağı oluşturulursa gelecek vaat eden sistemlere geçmek mümkündür. Yerleşim ağı aşağıdaki bileşenlere sahip olmalıdır:
Konular için özellikler
Ne arayacağımızı bulalım. İşletmelerde ve bireysel girişimcilerde yapılan nakit dışı ödemeler hakkında bilinmesi gerekenler.
işletmede
Uzlaştırma işlemlerini gerçekleştirmek için bir takım belgeler sunarak banka hesapları açarlar. Bundan sonra, hesaplamaların çoğu yapılır - kredinin geri ödenmesi, mal satışı, çalışanlara para ödenmesi vb.
Yasal açıdan yapılması çok kolay olmayan, girişimcilik faaliyeti ile ilgili olan ve bunlarla ilgili olmayan işlemleri ayırt etmek önemlidir.
Nakitsiz ödemeler - ticari kuruluşlar arasındaki ödemelerin çoğu. Ve hükümet uygun bir ödeme sisteminin geliştirilmesine gidiyor.
Yetkililer uygun önlemleri alırken, yakın gelecekte nakit dışı ödemelerin iyileştirileceğine dair bir umut var. Şu anda, mevcut normlara güvenmeye değer.
Her gün daha fazla kurum müşterileriyle nakdi olmayan bir anlaşmaya geçiyor. Durum bireysel girişimcilerde de benzerdir. Bankalar, nakit olmayan ödemeler için ücretsiz özel terminaller sağlar. Aynı zamanda, gerekirse ...
Günümüzde mevcut mevzuat normlarına uygun olarak banka havalesi ile ödeme imkanının sağlanması ihtiyacı oluşturulmuştur. Üstelik hem perakende hem de toptan müşteriler için. Nakitsiz ödemeler bireyler ve tüzel kişiler tarafından gerçekleştirilir. Temel formları önceden anlamak önemlidir ...
Rusya Federasyonu'nda bu tür ödemeleri yaparken hangi kuralların hatırlanması gerektiğinin yanı sıra nakit dışı ödemelerin düzenlenmesi için hangi temel ilkelerin bulunduğunu belirleyeceğiz. Nakit ödemelere ek olarak, nakit olmayan ödemeler de kuruluşun emrindedir. İçindekiler Önemli bilgiler Nakitsiz ödeme organizasyonunun temelleri ...
Fon devrini hızlandırmak ve nakit arzını azaltmak için nakitsiz ödemeler kullanılmaya başlandı.
Tarihleri, 1775'te Büyük Britanya'da kambiyo senetleri ve çeklerin tanıtılmasıyla başladı. Daha sonra, her ülke kendi özelliklerini ve prosedürlerini geliştirdi, ekonomik duruma göre belirli nakitsiz ödeme türleri geliştirdi.
Rusya Federasyonu Medeni Kanunu (26 Temmuz 2017'de değiştirildiği şekliyle), nakit dışı ödemeleri, bankalar (kredi kuruluşları) tarafından banka hesaplarının açılmasıyla veya açılmadan para transferi yoluyla yapılan ödemeler olarak tanımlar. Fiziksel olarak, prosedür hesaplara giriş gibi görünüyor.
Nakitsiz ödemeler tüm dünyada yasalar, bankacılık kuralları ve anlaşmalarla düzenlenmektedir. Ekonomik süreçlerde her katılımcının bakış açısından avantajları olduğu için geliştirilmiştir:
- devlet para devrini kontrol edebilir;
- bankacılık sistemi kredi fırsatlarını genişletiyor;
- ticari kuruluşlar fonların ve maddi kaynakların devrini hızlandırır.
Formlar
Kredi kuruluşları, müşteri hesapları üzerinde, özünde aşağıdakileri içeren uzlaştırma belgeleri temelinde işlem gerçekleştirir:
- ödeyenin (banka müşterisi) hesabından para yazması ve alıcının hesabına aktarması emriyle;
- alıcının (kurtarıcı) emriyle, ödeyenin (banka müşterisinin) hesabından para yazmak ve bunları kurtarıcı tarafından belirtilen hesaba aktarmak.
Şu anda, uzlaştırma belgeleri kağıt üzerinde veya elektronik biçimde sağlanmaktadır.
Her bir nakit dışı ödeme türü için belirli uzlaştırma belgeleri kullanılır. Başka bir deyişle, her formun kendi belgesi vardır. Rusya'da aşağıdaki nakitsiz ödeme türleri kullanılmaktadır:
- ödeme emirleri,
- ödeme talepleri,
- kontrollerle,
- senetler,
- kredi mektupları,
- tahsilat siparişleri (tahsilat),
- plastik kartlarla,
- elektronik para.
Banka müşterisi her zaman nakit olmayan ödeme şeklini seçer.
Yasal düzenleme
Nakit olmayan ödemelerin yapılmasına ilişkin kurallar, Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından belirlenir. Düzenlemede, tüzel kişiler arasındaki yerleşimlere özel önem verilmektedir.
Nakit olmayan bir ödeme yapmak için tüzel kişinin bir banka hesabı açması gerekir. Kişiler için böyle bir zorunluluk yoktur. Sürekli transferlerde pek uygun olmayan hesap açmadan takas yapabilirler.
Bankanın müşteri adına veya müşterinin talebi üzerine para transferi yapabilmesi için kendi şubesinde veya başka bir bankada muhabir hesabı açması gerekir. Ayrıca her banka, bankalararası takaslar için Merkez Bankası nezdinde muhabir hesabı açar.
Bankanın müşterileri ihtiyaçları için açılır:
- takas hesapları (ticari işletmeler);
- cari hesaplar (bütçe işletmeleri).
Tüzel kişiler için - sistematik borçlular (vergi kaçakçıları vb.), Bankalar özel temerrüt hesapları açar. Bu gibi durumlarda, ana hesaplar bloke edilir ve fonlar, ödeme yapmayanların bu ek hesaplarına alacak kaydedilir ve borçları kapatılır.
Nakitsiz ödemeler, nakit kullanılmayan özel bir ödeme türüdür. Tüm ödemeler, kredi kuruluşlarında hesaptan hesaba fon transferi veya örneğin karşılıklı alacakların mahsup edilmesi yoluyla yapılır. Başlangıçta, sermaye devrini kolaylaştırmak ve hızlandırmak ve ayrıca nakit miktarını azaltmak için tanıtıldılar. Nakit doğasında olan dolaşım maliyetleri de azaldı. Ayrıca, nakit olmayan ödemeler devlet kurumları tarafından kolaylaştırılır - yukarıda listelenen nedenlerden dolayı (fon devir hızındaki artış ve hizmetlerinde tasarruf).
Nakitsiz ödemeler ve ödemeler
İlk nakit olmayan ödemeler ve ödemeler, çek ve senetler kullanılarak yapılan ödemeler ve ödemelerdi. Bundan sonra, çeşitli bankalar arasında işlem yapan kuruluşlar olan takas odaları tanıtıldı. Ardından, gelişmiş ülkelerin çoğunda, şişman ödemeler, nakit olmayan ödemelerin bir alt türü olarak yayıldı (finansal bankalar, ticari bankalar, tasarruf bankaları aracılığıyla).
Nakitsiz takas işlemleri, bankacılık işlemlerinin ana türüdür. Tahsilat, transfer ve ayrıca akreditif işlemleri arasında ayrım yapın.
Nakit olmayan ödemeler ve ödemeler kanunla düzenlenir. Rusya'da, bunlar Rusya Federasyonu Medeni Kanunu (Madde 861'den Art. 885'e kadar), "Rusya Federasyonu Merkez Bankası Hakkında Federal Kanun". "Bankalar ve bankacılık faaliyetleri hakkında" federal yasa ve diğer düzenlemeler de uygulanır.
Nakitsiz ödeme nedir
Nakit olmayan ödeme, nakit olmayan para dolaşımını kullanan bir anlaşmadır (nakit olmayan biçimde - yani ilgili hesaba giriş şeklinde). Nakitsiz ödemeler birkaç prensibe göre yapılır:
- hukuk alanında,
- banka hesaplarında,
- kesintisiz ödemeler düzeyinde likiditeye uygun olarak,
- gönüllü olarak (ödeyenin rızasıyla),
- belirli bir zamanda,
- Yürütme sırasına göre hesaplamaların doğruluğu üzerinde kontrol ile,
- sözleşme şartlarında.
Bu tür ödemelerin tam tanımı ve tüm koşulları, nakitsiz ödemelere ilişkin mevcut Yönetmelikte (Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından onaylanmıştır) belirtilmiştir.
Nakitsiz ödeme türleri
Başlangıçta, nakit olmayan ödemeler senet veya çek şeklinde yapılmıştır. Bugün kullanıldı
- ödeme emirleri ve sipariş talepleri,
- çekler, akreditifler,
- tahsilat siparişleri,
- elektronik ödemeler.
Ayrıntılı bir ödeme listesi (ödemeler), 19 Haziran 2012 tarihli Rusya Merkez Bankası'nın ilgili belgesinde belirtilmiştir. 383-P sayılı "Para transferi kuralları hakkında" Yönetmelik, sonuncusu (elektronik) hariç her türlü nakit dışı ödemeyi belirtir, ancak 23 Temmuz'da değiştirilen 27 Haziran 2011 tarihli 161 sayılı Federal Yasa , 2013 - "Ulusal ödeme sistemi hakkında". Bu belgeye göre, elektronik ödemeler (elektronik para kullanılarak) aynı zamanda nakit dışı ödemelerin bir biçimi haline gelmiştir.
Nakit olmayan ödemenin iadesi
Kanunen, bankada hizmet veren müşterilerin mutabakat belgelerini iptal etmelerine izin verilmektedir. Bununla birlikte, uygulamada, nakit olmayan bir ödemenin iadesi, bir dizi prosedürü gerektirmektedir.
- Para yanlışlıkla transfer edilmişse, işlem tamamlanmış ve fonlar kredilendirilmişse, para mahkemede nakit olmayan ödeme ile iade edilir. Aynı zamanda, hiçbir hizmetin (şirketin hesabına para yatırırken) sağlanmadığını kanıtlamak önemlidir.
- Malları iade eden bir mağazanın müşterisi için bir geri ödeme gerekliyse, birkaç seçenek mümkündür: satıcı tarafından gerekli miktarın nakit olmayan bir yöntemle alıcıya aktarılması (örneğin, bir karta iade transferi) veya nakit.
Dikkat.Çoğu zaman, ticaret alanında faaliyet gösteren şirketler, nakit dışı ödemeler durumunda fonların geri ödenmesi olasılığı hakkında terminallere hizmet veren bir banka ile sonuçlanmaktadır.
Lehine geri ödeme yapılması gereken müşterinin genellikle bir cari hesap numarasına, bankanın adına ve muhabir hesap numarasına, alıcının TIN ve BIC'sine, tam adına sahip olması gerekir.
Banka havalesi ile ödeme
Banka havalesi ile ödeme birkaç şekilde yapılabilir:
- ödeme emri veya talebi,
- akreditif,
- toplama emri,
- kontrol edin (çek defteri).
Banka havalesi ile ödeme, göndericinin hesabından alıcının hesabına, bu veya başka bir bankada olabilen fon miktarının aktarılması şeklinde gerçekleştirilir. Ayrıca, ödeme talimatı en sık kullanılan ödeme şeklidir.
Ödeme talebi, lehtarın belirli bir miktarın ödenmesi için ödeme yapana karşı talebini ifade eder. Mal ve hizmetler için banka havalesi ile ödeme kolaylığı sağlamak için kullanılır. Ödeyen bir kabul sağlamalı (tutarı ödemeyi kabul etmeli) veya reddetmelidir - daha sonra talep icra edilmeden iade edilir.
Tahsilat emri devlet kurumları tarafından verilir - mahkeme kararı ile.
Akreditif - alıcı tarafından belirli belgelerin (eylemler, teslimat belgeleri) sunulması üzerine ödeme yapma yükümlülüğü.
Nakit olmayan ödemelerin kabulü
Nakit olmayan ödemelerin kabulü birkaç şekilde gerçekleştirilir: ya bir banka aracılığıyla kuruluşun hesabına kredilendirilerek ya da bir terminal (KKT, banka pinpad) aracılığıyla. Buna ek olarak, bugün kuruluşlar, hataları ve "insan faktörünü" dışlamak için fon transferini mümkün olduğunca otomatikleştirmeye çalışıyorlar. Nakit dışı ödemelerde komisyon, %5'e kadar ücret alan ödeme sistemlerinin aksine %0'dır. Ödemeleri nakit olmayan bir şekilde almak için kuruluşlar çeşitli sorunları çözer:
Fatura ve sözleşmelerin kaydı (opsiyonel),
Fonların kredilendirilmesi üzerinde kontrol,
Kapanış belgelerinin kaydı.
Ödemeleri almak için kuruluşun TIN'ine, cari hesap numarasına, ödeme yapana hizmet veren bankanın BIK'sine, yasal ve posta adresine ihtiyacınız vardır.
Nakitsiz ödeme sorunları
Nakit dışı ödemelerin temel sorunları şunlardır:
- bir uzlaşma ve ödeme sistemi kurmanın karmaşıklığı,
- ödemelerden kaynaklanan riskler,
- ödememelerin varlığı (değişiklikleri bütçe açığını etkiler),
- ödeme yapma hızı (başarısızlıkları ve gecikmeleri, hem fon gönderenleri ve alıcıları hem de ödeme merkezlerinin kendileri tarafından yapılan hataları dikkate almak dahil),
- Diğer alacaklılar için zararlı olan ödeme sırası ve düzenlemesi,
- nakit dışı ödemeler yapmak için düzenleyici çerçevenin yetersiz gelişimi (senet ve akreditifler için).
Ayrıca, işletmeler kredi anlaşmalarına ve yerleşik uzlaşma disiplinine uymaktan sorumludur. Bir kuruluş uzlaştırma yükümlülüklerini yerine getiremezse, iflas ettiği ilan edilebilir.
Nakit olmayan ödemelerin muhasebeleştirilmesi
Kuruluşlar arasında nakdi olmayan ödemeler şeklinde (bir hesaptan diğerine aktararak) uzlaştırma yaparken, özel uzlaştırma belgeleri kullanarak gayri nakdi ödemelerin kaydedilmesi gerekli hale gelir. Hesaplamanın temelidir ve bir sipariş şeklinde verilebilir:
- ödeyen (bu, müşteri veya bankanın kendisi olabilir),
- fon alıcısı veya talep sahibi.
İşletmeler, nakit dışı ödemelerin muhasebeleştirilmesi için uygun belge biçimlerini kendileri belirler, yalnızca gerekli şartların varlığı gereklidir -
- Şirket Adı,
- Belge Numarası,
- ödeme yapan bankanın adı, MFO, RCC, cari hesap numarası,
- yararlanıcının adı, yararlanıcı banka, ayrıntıları.
Bu tür işlemlerin muhasebesi, 51 "Takas hesapları" hesabı kullanılarak gerçekleştirilir (hem borç makbuzu hem de bu hesapta elden çıkarma).
Muhasebenin temeli veya birincil belgesi bir banka ekstresi veya ödeme emridir. Bu, farklı ödeme türleri için geçerlidir:
- hizmetler veya mallar için ödemede para alınması,
- cari hesaba para yatırmak,
- avans almak,
- kayıtlı sermayeye giriş,
- tedarikçilere, yüklenici kuruluşlara faturaların ödenmesi,
zorunlu ödemelerin bütçesine transferler, Emekli Sandığı ve diğer kuruluşlara katkılar (FSS, FFOMS, TFOMS).
Yerleşim hukuki ilişkileri kavramı ve anlamı
Ödemeler, doğrudan tazmin edilen bir mülk ilişkisinin tarafları arasında veya ek bir kuruluşun - bir kredi kuruluşunun katılımıyla gerçekleştirilir. Uzlaşma ilişkileri, çeşitli hukuk dallarının normlarına, her şeyden önce, birlikte karmaşık bir hukuk kurumu oluşturan mali ve medeni hukuk normlarına tabidir.Bu halkla ilişkiler alanını düzenleyen en önemli düzenlemeler Medeni Kanun'dur. Rusya Federasyonu Kanunu (Madde 861-885), "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası) hakkında" federal yasalar, "Bankalar ve bankacılık faaliyetleri hakkında", Rusya Devlet Başkanı ve Hükümetinin çeşitli düzenlemeleri Rusya Merkez Bankası'nın federasyonu ve düzenlemeleri.
nakitsiz dolaşım
Nakit dışı ödemelerde müşteri hesapları açılır ve banka ile müşteri arasında sözleşme yapılır.
Bankalar arası nakit dışı takas işlemleri için bankalar diğer bankalarda muhabir hesabı açmaktadır. Ayrıca, bankalararası yerleşimler ve diğer işlemler için her bankanın Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nda bir muhabir hesabı vardır.
Banka müşterileri, herhangi bir bankada kısıtlama olmaksızın aşağıdaki banka hesaplarını açma hakkına sahiptir:- Ödeme Hesabı... Ticari ve kendi kendini idame ettiren işletmelerle açılır. Birkaç cari hesap açılması durumunda, bunlardan biri vurgulanır ve buna "ana faaliyet için cari hesap" adı verilir;
- mevcut hesaplar... Finansmanı bütçeden sağlanan tüzel kişiler, işletmeler, kuruluşlar, kurumlar tarafından açılırlar. Bunlar kar amacı gütmeyen kuruluşlardır (okullar, enstitüler vb.);
- kuruluşlar ve tüzel kişiler için Sistematik olarak vergi borçlusu olanlar için mevcut hesaplara ek olarak vergi temerrüdü hesabı açılır. Bu durumda cari hesap ve cari hesaplardaki işlemler sonlandırılır ve tüm makbuzlar temerrüde düşenin hesabına yansıtılır. Vergi borçları bu hesaptan ödenir.
- sahibinin emriyle;
- hesap sahibinin emri olmadan, ancak yalnızca yasaların öngördüğü durumlarda, yani tartışılmaz bir şekilde;
- ödeyen ve alıcı arasında;
- banka ve ödeyen arasında.
Bir hesaptan para çekme prosedürü, uzlaşma anlaşmalarının kullanılmasını içerir. Uzlaşma anlaşmalarının biçimleri, Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından onaylanan bir yönetmelikle belirlenir.
Hesaptan ödeme, üzerindeki bakiye limitleri dahilinde yapılır. Ancak banka ve müşteri bir kredi sözleşmesi imzalarsa, banka, hesaptaki fon bakiyesinin, yani bir kredinin yokluğunda müşterinin ödeme belgelerini belirli sınırlar içinde ödemeyi taahhüt eder.
yerleşim belgeleri
Bankalar, uzlaştırma belgeleri temelinde hesaplarda işlem gerçekleştirir.
Bir uzlaşma belgesi, kağıt bir belge veya yerleşik durumlarda elektronik bir ödeme belgesidir:
- ödeyenin (müşteri veya banka) hesabından para yazma ve bunları fon alıcısının hesabına aktarma emri;
- fon alıcısının (talep sahibi) ödeme yapanın hesabından para yazma ve fon alıcısı (talep sahibi) tarafından belirtilen hesaba aktarma emri.
- kontroller;
Basılı kopyadaki yerleşim belgeleri, Tüm Rusya Yönetim Belgeleri Sınıflandırıcısı OK 011-93'te (sınıf "Birleşik Bankacılık Belgeleri Sistemi") yer alan belge formlarına göre düzenlenir.
Mevcut uzlaşma biçimlerinde kullanılan uzlaşma belgeleri, yalnızca standartlaştırılmış gerekliliklere uygun olmaları halinde icra için banka tarafından kabul edilir ve bu nedenle aşağıdaki verileri içermelidir:
- yerleşim belgesinin adı;
- uzlaştırma belgesinin numarası, verildiği gün, ay, yıl;
- ödeyenin adı, banka hesap numarası, ödeyenin bankasının adı ve numarası;
- fonların lehtarının adı, banka hesap numarası, lehtarın bankasının adı ve numarası; ödeme amacı (çekte belirtilmemiş); ödeme tutarı (rakam ve yazı ile).
Ödeme yapmak için uzlaştırma belgeleri, uzlaştırma katılımcılarının ihtiyaçlarına göre birkaç kopya halinde yazdırılır. Uzlaşma belgesinin ilk nüshası, banka hesabını yönetme hakkına ve mühür damgasına sahip yetkililer tarafından imzalanmalıdır. Fonlar ödeyenin hesabından sadece uzlaştırma belgesinin ilk nüshası esas alınarak borçlandırılır, ikinci nüsha ise bir nüshadır.
Uzlaştırma belgeleri bankanın faaliyet günü içinde icra için banka tarafından kabul edilir.
Uzlaşma belgelerinin geçerlilik süresi sınırlıdır ve imzalandığı gün hariç 10 gündür.
Bir banka müşterisinin uzlaştırma belgelerini iptal edebileceği varsayılmaktadır.
Bankalar aracılığıyla ödemelerin geçişi için son tarihler belirlendi:
- Rusya Federasyonu'nun konuları arasında 5 gün;
- Bir konunun içinde 2 gün.
Sanatta Rusya Federasyonu Medeni Kanunu. 862, nakit dışı ödemelerin en yaygın biçimlerini belirler. Ticari kuruluşlar arasında nakitsiz ödemeler aşağıdaki şekillerde yapılabilir: ödeme emirleri, akreditifle, çeklerle, tahsilatla ödemeler, senetler.
Nakitsiz ödeme şekilleri
Nakit olmayan ödeme biçimleri oluşturulmaktadır. Bankanın müşterileri, banka ile yapılan sözleşmeye yansıtılan, uygulanan ödeme şekillerini bağımsız olarak seçerler.
Modern koşullarda, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 3 Ekim 2002 No. 2-P "Rusya Federasyonu'nda nakit dışı ödemeler hakkında" (2 Mart 2008'de değiştirildiği şekliyle) mevcut düzenlemesine dayanarak, Rusya'da aşağıdaki nakit dışı ödeme biçimleri yürürlüktedir:
- ödeme emirleri ile ödemeler;
- akreditif altındaki yerleşimler;
- çeklerle yerleşim;
- tahsilat ödemeleri.
Nakit olmayan yerleşim biçimleri, kredi kurumlarının (şubeler), Rusya Merkez Bankası'nın yerleşim ağının kurumları ve alt bölümlerinin müşterileri ve ayrıca bankaların kendileri tarafından kullanılır.
Nakit olmayan uzlaşma biçimleri, bankaların müşterileri tarafından bağımsız olarak seçilir ve karşı taraflarla yaptıkları sözleşmelerde sağlanır.
Nakit dışı uzlaşma biçimleri çerçevesinde, ödeme yapanlar ve fon alıcıları (toplayıcılar) ile bunlara hizmet eden bankalar ve muhabir bankalar uzlaşmaya katılanlar olarak kabul edilir.
Uzlaştırma disiplininin ihlali nedeniyle bankaların ve müşterilerinin sorumluluğu
ve taşımak uzlaştırma işlemleri gerçekleştirme kurallarının ihlali için sorumluluk geçerli yasaya uygun olarak. Banka ile müşterisi arasındaki mülkiyet yükümlülüğü, banka ile müşterisi arasındaki düzenlemeler ve sözleşmelerle belirlenir. Düzenleyici bankalar, çıkarılan düzenlemelerin yanı sıra yasama işlemlerini de içerir. Cezalar, ancak ihlali gerçekleştiren banka ile müşteri şirket arasında akdi bir ilişki varsa uygulanabilir. Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Yasası'nın 30. maddesi uyarınca, Rusya Bankası ile müşterileri arasındaki ilişkiler, federal yasa tarafından aksi belirtilmedikçe, anlaşmalar temelinde yürütülür.
Sözleşme, krediler ve mevduatlar (mevduatlar) üzerindeki faiz oranlarını, bankacılık hizmetlerinin maliyetini ve ödeme belgelerinin işlenme zamanlaması da dahil olmak üzere performanslarının zamanlamasını, tarafların sözleşmenin ihlali için mülkiyet yükümlülüğünü, sorumluluk dahil olmak üzere belirtmelidir. ödemelerin zamanlaması ile ilgili yükümlülüklerin ihlali, fesih prosedürü ve sözleşmenin diğer temel şartları.
Banka tarafından ruble ve döviz cinsinden müşteri hesaplarının açılması, bakımı ve kapatılması prosedürü, federal yasalara uygun olarak Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenir.
Bir kredi kuruluşunun katılımcıları federal yasa tarafından aksi belirtilmedikçe, bir kredi alma veya onlara diğer bankacılık hizmetlerini sağlama konusunu düşünürken herhangi bir avantajı yoktur.
Şirket, kredi sözleşmelerine uyulmaması ve uzlaşma disiplininden doğrudan sorumludur. Uzlaşma yükümlülüklerini sistematik olarak yerine getirmeyen bir işletme iflas etmiş olarak ilan edilebilir. Bu durum, stokların ana tedarikçilerine ve üst makama bildirilir.